【中小企業の味方】iDeCoプラスで始める賢い資産形成術

フィナンシャルウェルビーイングと資産形成型福利厚生の違い｜中小企業のための最新制度解説

注目高まるフィナンシャルウェルビーイングとは？福利厚生の新潮流を理解しよう

近年、「フィナンシャルウェルビーイング」という言葉が企業の人事・総務部門や福利厚生の現場で広く使われるようになっています。
従来の資産形成型福利厚生と何が違い、なぜ“令和型の福利厚生”として注目されるのか？
社員が仕事に集中できる「健全な状態＝ウェルビーイング」を支える上で、資産形成と保障制度の両輪がどう設計されているかを詳しく解説します。

• フィナンシャルウェルビーイング＝「経済的健全性」を目指した新しい福利厚生概念
• 資産形成型福利厚生＝財形貯蓄や持株会、退職金など従来型の金銭的な支援制度
• 両者の違いは「保障」「将来不安への予防」「社員のパフォーマンス向上」への視点

フィナンシャルウェルビーイングとは？資産形成だけではない「経済的安心」の思想

ウェルビーイングの定義と、金融領域での応用

ウェルビーイングは「健康」「人間関係」「仕事のやりがい」など、多面的な“良好な状態”を指します。
フィナンシャルウェルビーイングはその中でも、「経済面の健全さ・不安解消」を意味し、
“貯蓄ができている”だけでなく、“いざという時の保障やライフプランも適切”であることが重視されます。

• 体調・メンタル・家族・人間関係の良好な維持もウェルビーイング
• フィナンシャルウェルビーイング＝「資産形成」と「生活保障」の両立がゴール
• 社員が将来の不安から解放されることで仕事の集中力・パフォーマンスも向上

資産形成・保障支援型の福利厚生とは？従来型制度と新しい潮流

資産形成型：財形貯蓄、持株会、社内預金などの基本構造

企業の福利厚生には給与から自動的に積み立てる「財形貯蓄」や「持株会」「社内預金」などがあります。
確定拠出年金（401K型）やグループ保険、GLTD（長期所得補償保険）など、さまざまな手法で資産形成や生活保障を支援しています。

• 財形貯蓄や持株会は「社員の自助努力」をサポート
• GLTDやグループ保険は「万一のアクシデント」に備える保障型制度
• 従来型福利厚生は「社員規模が大きくないとコスト高」で導入が難しい場合も

ウェルビーイングは資産形成と保障のバランスが重要

資産形成が順調でも、病気・災害・失業などのアクシデントでゴール自体が大きく変わることも。そのため、
「資産形成＋保障設計」の両面があって初めて社員の“経済的健全性”が保たれます。

• 予期せぬトラブルにも備える「保険・支援制度」が不可欠
• 自分で十分な資産形成ができない場合ほど保障制度の重要性が増す
• フィナンシャルウェルビーイング＝資産形成＋生活保障の最適組み合わせ

中小企業向けの資産形成支援～iDecoプラス・中退共等の活用法

大企業と中小企業で異なる福利厚生の現実・国の助成策を活用しよう

大企業はスケールメリット（人数の多さ）や専門人事部門を活用して厚みのある福利厚生を構築できますが、中小企業は資産形成や保障設計が割高・難しい状況です。
この課題を解決するため、国は「iDecoプラス（中小企業向けの企業型確定拠出年金制度）」や「中退共（中小企業退職金共済）」などを整備しています。

• iDecoプラスは“国が中小企業限定で助成”する資産形成支援制度
• 中退共は“会社が掛金を負担”する中小企業専用の退職金制度
• 双方のセット導入で老後資金準備・福利厚生の充実が可能

iDecoプラスは、社員が自分のiDeco（個人型確定拠出年金）掛金を拠出し、会社が上乗せ拠出できるのが特徴。しかも会社補助分は非課税となります。

401K型・財形との比較と税制優遇策

iDecoプラスは米国「401K制度」をベースにした日本版。会社補助も非課税で社員の税負担が少ないのが特徴です。
一方、財形貯蓄や持株会の会社補助には税金がかかるため、iDecoプラスの方が税制面でより有利です。

• iDecoプラスの会社拠出は“非課税”で中小企業向けに有利
• 財形・持株会等の会社補助は課税対象となり社員にメリットが少ない場合も
• 老後資金・経済的不安対策としてiDecoプラスは柔軟な選択肢

まとめ～フィナンシャルウェルビーイング時代の福利厚生は「資産形成×保障」の最適設計がカギ

現代の福利厚生は、単なる資産形成だけでなく、「経済的健全性＝ウェルビーイング」を意識した資産形成と生活保障のバランスが求められています。
特に中小企業は国の助成制度を活用し、社員が安心して働き・将来への不安から解放される職場づくりを進めることが重要です。

• フィナンシャルウェルビーイング実現には「資産形成＋保障」の両立支援が不可欠
• 中小企業は「iDecoプラス」「中退共」など国の制度活用で社員の安心を強化
• 税制・非課税のメリットを活かし、福利厚生のコストパフォーマンスも最大化

今後は社員の心身と経済の両面を守る制度設計が“優良企業”の証となります。